Управління ризиками господарської діяльності на нафтопереробних підприємствах

Abstract

Дисертація присвячена розвитку теоретико-методичних засад і практичних рекомендацій щодо управління ризиками на нафтопереробних підприємствах. На основі вивчення теоретичних поглядів і підходів у роботі обґрунтовано сутність та значення ризиків на підприємстві; здійснено їх класифікацію; проаналізовано методичні підходи до оцінки ризиків; запропоновано трирівневу систему оцінки ризиків; удосконалено процес управління ризиками та обґрунтовано необхідність урахування фактора ризику при прийнятті управлінських рішень. Проаналізовано проблеми розвитку нафтопереробних підприємств, досліджено ймовірність виникнення та ступінь впливу ризиків господарської діяльності, розраховано показники ризиків підсистем та агрегованого внутрішнього ризику, виявлено й обґрунтовано фактори, що впливають на діяльність аналізованих підприємств. Запропоновано науково-методичний підхід до формування системи ризик-менеджменту, побудовано організаційно-економічну модель управління ризиками підприємств, розроблено програму управління ризиками для нафтопереробного підприємства.

Диссертация посвящена развитию теоретико-методических основ и практических рекомендаций относительно управления рисками на нефтеперерабатывающих предприятиях. На основе изучения теоретических взглядов и подходов украинских и иностранных авторов в работе обосновано сущность риска по методологии краткого, развернутого и полного. Предложены традиционный и нетрадиционный подходы к классификации рисков хозяйственной деятельности. Нетрадиционный подход базируется на систематизации рисков относительно стадий жизненного цикла предприятий: становление, рост, стабилизации и спад. Проанализированы методические подходы к оценке рисков и предложено авторскую трехуровневую систему оценки внутренних рисков, которая предусматривает оценку рисков элементов, подсистем и агрегированного риска организации как системы. В ракурсе анализа отдельных элементов сформулированы основные виды рисков, которые могут нести угрозу для предприятия, в ракурсе анализа отдельных подсистем предложено перечень показателей рисков подсистем. Обосновано необходимость усовершенствования процесса управления рисками на нефтеперерабатывающих предприятиях, что послужило основой для построения эффективной системы управления рисками. Проанализированы проблемы функционирования нефтеперерабатывающих предприятий в условиях неопределенности, предложено стратегии их развития, использование которых позволит минимизировать риски. Проведена комплексная оценка степени влияния рисков, результаты которой засвидетельствовали, что нефтеперерабатывающие предприятия характеризуются высоким уровнем риска хозяйственной деятельности. На основе предложенного подхода к оценки рисков проанализирована количественная оценка рисков подсистем и внутреннего агрегированного риска нефтеперерабатывающих предприятий. Определено и обосновано факторы, которые влияют на хозяйственную деятельность исследуемых предприятий. Особенного внимания заслуживают такие факторы, как обеспечение сырьем, недостача финансовых ресурсов, уровень техники и технологий и их соответствие современным требованиям ринка, поскольку они являются важными и их значение растет. Предложен научно-методический подход к формированию системы управления рисками на нефтеперерабатывающих предприятиях. Структурная схема системы управления рисками должна быть основной составляющей системы управления предприятием, а также служить основой для планирования организационных мероприятий риск-менеджмента и оптимизации затрат на их реализацию, что будет способствовать эффективной деятельности предприятий в условиях неопределенности внешней и внутренней среды. Предложена организационно-экономическая модель управления рисками, основу которой составляет усовершенствованный процесс риск-менеджмента. Использование модели, которая базируется на целевой, обеспечивающей, нормативно-правовой и функциональной подсистемах, будет способствовать эффективному процессу риск-менеджмента. Разработана программа управления рисками для нефтеперерабатывающего предприятия, основой которой является построение сигнальной карты рисков и формирование перечня методов оптимизации риска. В качестве средств оптимизации хозяйственных рисков нефтеперерабатывающих предприятий обосновано необходимость использования таких методов влияния: предотвращение убытков, снижение риска, хеджирования, диверсификация деятельности; уменьшение размера убытков и принятия риска.

The thesis is devoted to the development of theoretical and methodical principles and practical recommendations for the risk management on the petroleum refinery (enterprises). The paper reveals the nature and the significance of risks on the enterprises. It represents the methodical approaches to risk assessment and the three-level system of risk assessment. The research touches upon the improvement of the risk management process and the necessity of taking into account the risk factor in taking management decisions. The classification of risks is also given in the work. The thesis analyses the development of petroleum refinery. It highlights the probability of the occurrence and the impact of current risks and the factors that influence the activity of petroleum refinery. The research shows the scientific approach to the formation of risk management system and points out the organizational-economic model of risk management on the enterprises. The program of risk management for petroleum refinery is shown in the thesis.